Методы расчета и анализ финансовых потоков

Упражнение 1:

Номер 1

Бизнес-проект это:

Ответ:

(1) бизнес идея, целью которой является получение определенного финансового результата

(2) любой проект

(3) любая идея

(4) все варианты верны

Номер 2

Поступления денежных средств это:

Ответ:

(1) приток, приход денежных средств

(2) изменение за период суммы денежных средств

(3) денежные средства на счете предприятия

(4) собственные денежные средства предпринимателя

Номер 3

Платежи это:

Ответ:

(1) отток, уход денежных средств

(2) изменение за период суммы денежных средств

(3) денежные средства на счете предприятия

(4) собственные денежные средства предпринимателя

Упражнение 2:

Номер 1

Откуда взять суммы поступлений и платежей по периодам времени?

Ответ:

(1) желаемые предпринимателем суммы

(2) обоснованный прогноз предпринимателя

(3) копия текущих отчетов сильнейших конкурентов

(4) любой из перечисленных вариантов

Номер 2

Сальдо это:

Ответ:

(1) денежные средства на счете предприятия

(2) приток, приход денежных средств

(3) изменение суммы кредита за определенный период времени

(4) изменение за период суммы денежных средств на счете

Номер 3

Наличие денежных средств это:

Ответ:

(1) приток, приход денежных средств

(2) собственные денежные средства предпринимателя; денежные средства на счете предпринимателя; денежные средства на счете предприятия; остаток на конец периода; сальдо нарастающим итогом

(3) изменение за период денежных средств на счете

(4) приход минус расход за период

Упражнение 3:

Номер 1

Движение денежных средств это:

Ответ:

(1) процесс реализации бизнес-проекта

(2) процесс, характеризующий поступления и платежи за определенный период времени, включая изменение суммы денежных средств на счете

(3) процесс, характеризующий изменение суммы кредита за определенный период времени

(4) отчет для налоговой службы

Номер 2

Какие параметры таблицы плана движения денежных средств являются предметом вычисления, а не прогноза:

Ответ:

(1) поступления и платежи

(2) платежи и сальдо

(3) сальдо и наличие денежных средств

(4) платежи и наличие денежных средств

Номер 3

Финансовый поток это:

Ответ:

(1) поступления

(2) платежи

(3) сальдо

(4) движение денежных средств

Упражнение 4:

Номер 1

Рассчитать финансовый поток значит:

Ответ:

(1) составить прогноз платежей

(2) составить прогноз сальдо

(3) составить план движения денежных средств

(4) составить бизнес-план для инвестора

Номер 2

Последовательность составления плана движения денежных средств:

Ответ:

(1) узнать примерные поступления схожих предприятий за год - отнять от них примерно 20% (полученная сумма будет у вас на счете через год)

(2) составить смету первоначальных расходов - от нее отнять имеющуюся сумму на вашем счете и получить сумму денег, которой не хватает

(3) посчитать приход – посчитать платежи (полученная сумма будет у вас на счете)

(4) составить прогноз поступлений – составить прогноз платежей – посчитать сальдо – посчитать наличие ДС

Номер 3

Для чего проводится анализ финансовых потоков?

Ответ:

(1) для составления отчета налоговой службе

(2) для определения наличия денежных средств на счете

(3) для составления бухгалтерского отчета

(4) анализ финансовых потоков не является необходимым

Упражнение 5:

Номер 1

Финансовый поток бизнес-проекта рассчитывается на период:

Ответ:

(1) отчетности налоговой службе

(2) получения обратно вложенной суммы в бизнес-проект

(3) получения желаемой суммы наличия денежных средств

(4) на полгода

Номер 2

Для исходных данных таблицы выявить периоды с дефицитом наличия денежных средств:
№№ Наименование показателя Периоды времени
1 2 3 4 5 6
1 Поступления 180 150 300 600 550 500
2 Платежи 140 800 350 350 300 300

№№	Наименование показателя	Периоды времени
1	2	3	4	5	6
1	Поступления	180	150	300	600	550	500
2	Платежи	140	800	350	350	300	300

Ответ:

(1) 2, 3

(2) 2, 3, 4

(3) 2, 3, 4, 5

(4) 2, 3, 4, 5, 6

Номер 3

Для исходных данных таблицы выявить периоды с дефицитом наличия денежных средств:
№№ Наименование показателя Периоды времени
1 2 3 4 5 6
1 Поступления 200 300 400 500 600 700
2 Платежи 600 500 400 300 200 100

№№	Наименование показателя	Периоды времени
1	2	3	4	5	6
1	Поступления	200	300	400	500	600	700
2	Платежи	600	500	400	300	200	100

Ответ:

(1) 1,2

(2) 1,2, 3

(3) 1 ,2, 3, 4

(4) 1,2, 3, 4, 5

Упражнение 6:

Номер 1

Для исходных данных таблицы выявить периоды с дефицитом наличия денежных средств:
Денежные средства на начало периода 200 тыс руб№№ Наименование показателя Периоды времени
1 2 3 4 5 6
1 Поступления 200 300 400 500 600 700
2 Платежи 600 500 400 300 200 100

Денежные средства на начало периода 200 тыс руб
№№	Наименование показателя	Периоды времени
1	2	3	4	5	6
1	Поступления	200	300	400	500	600	700
2	Платежи	600	500	400	300	200	100

Ответ:

(1) 1

(2) 2

(3) 3

(4) 4

(5) 5

(6) 6

Номер 2

Для исходных данных таблицы выявить периоды с дефицитом наличия денежных средств:
Денежные средства на начало периода 500 тыс руб№№ Наименование показателя Периоды времени
1 2 3 4 5 6
1 Поступления (тыс. руб.) 200 300 400 500 600 700
2 Платежи (тыс. руб.) 600 500 400 300 200 100

Денежные средства на начало периода 500 тыс руб
№№	Наименование показателя	Периоды времени
1	2	3	4	5	6
1	Поступления (тыс. руб.)	200	300	400	500	600	700
2	Платежи (тыс. руб.)	600	500	400	300	200	100

Ответ:

(1) 1,2

(2) 2, 3

(3) 1, 2, 3, 4

(4) 2, 3, 4

Номер 3

Для исходных данных таблицы вычислить наличие денежных средств на конец 6 периода:
Денежные средства на начало периода 100 тыс руб№№ Наименование показателя Периоды времени
1 2 3 4 5 6
1 Поступления 180 150 300 600 550 500
2 Платежи 140 800 350 350 300 300

Денежные средства на начало периода 100 тыс руб
№№	Наименование показателя	Периоды времени
1	2	3	4	5	6
1	Поступления	180	150	300	600	550	500
2	Платежи	140	800	350	350	300	300

Ответ:

(1) -1300

(2) 0

(3) 40

(4) 140

Упражнение 7:

Номер 1

Для исходных данных таблицы вычислить наличие денежных средств на конец 6 периода:
Денежные средства на начало периода 200 тыс руб№№ Наименование показателя Периоды времени
1 2 3 4 5 6
1 Поступления 200 300 400 500 600 700
2 Платежи 600 500 400 300 200 100

Денежные средства на начало периода 200 тыс руб
№№	Наименование показателя	Периоды времени
1	2	3	4	5	6
1	Поступления	200	300	400	500	600	700
2	Платежи	600	500	400	300	200	100

Ответ:

(1) -400

(2) 600

(3) 800

(4) 2700

Номер 2

Для исходных данных таблицы вычислить наличие денежных средств на конец 6 периода:
Денежные средства на начало периода 500 тыс руб№№ Наименование показателя Периоды времени
1 2 3 4 5 6
1 Поступления 200 300 400 500 600 700
2 Платежи 600 500 400 300 200 100

Денежные средства на начало периода 500 тыс руб
№№	Наименование показателя	Периоды времени
1	2	3	4	5	6
1	Поступления	200	300	400	500	600	700
2	Платежи	600	500	400	300	200	100

Ответ:

(1) 600

(2) 900

(3) 1100

(4) 2700

Номер 3

Для исходных данных таблицы вычислить наличие денежных средств на конец 3 периода:
№№ Наименование показателя Периоды времени
1 2 3 4 5 6
1 Поступления 180 150 300 600 550 500
2 Платежи 140 800 350 350 300 300
Cумма на начало периода 100р

№№	Наименование показателя	Периоды времени
1	2	3	4	5	6
1	Поступления	180	150	300	600	550	500
2	Платежи	140	800	350	350	300	300

Ответ:

(1) -1600

(2) -560

(3) 600

(4) -900

Упражнение 8:

Номер 1

Для исходных данных таблицы вычислить наличие денежных средств на конец 4 периода:
Денежные средства на начало периода 200 тыс руб№№ Наименование показателя Периоды времени
1 2 3 4 5 6
1 Поступления 200 300 400 500 600 700
2 Платежи 600 500 400 300 200 100

Денежные средства на начало периода 200 тыс руб
№№	Наименование показателя	Периоды времени
1	2	3	4	5	6
1	Поступления	200	300	400	500	600	700
2	Платежи	600	500	400	300	200	100

Ответ:

(1) -1200

(2) -200

(3) 500

(4) 1400

Номер 2

Для исходных данных таблицы вычислить наличие денежных средств на конец 1 периода:
Денежные средства на начало периода 500 тыс руб№№ Наименование показателя Периоды времени
1 2 3 4 5 6
1 Поступления 200 300 400 500 600 700
2 Платежи 600 500 400 300 200 100

Денежные средства на начало периода 500 тыс руб
№№	Наименование показателя	Периоды времени
1	2	3	4	5	6
1	Поступления	200	300	400	500	600	700
2	Платежи	600	500	400	300	200	100

Ответ:

(1) -400

(2) 0

(3) 100

(4) 200

Номер 3

Бизнес-проект это:

Ответ:

(1) бизнес идея, целью которой является получение определенного финансового результата

(2) любой проект

(3) любая идея

(4) все варианты верны

Методы расчета и анализ финансовых потоков - тест 2